4分鐘教你如何在稅季初就做好致富準備
為你的財務未來鋪路：開始稅務規劃的階梯
每年4月，論是個人還是企業，這不僅是報稅的時候，更是進行財務規劃的黃金機會。利用稅務規劃開始為自己及企業「計劃致富」，透過合情，合理，合法的途徑讓自己的財富保留在自己口袋其實並沒有太多技巧，以下是一些簡單易行的步驟，幫助你在稅季做好準備，邁向致富之路。
香港的稅制
1. 個人所得稅（薪俸稅）
- 稅率：採用累進稅率，分為以下幾個級別：
- 2%：首 $50,000
- 6%：$50,001 至 $100,000
- 10%：$100,001 至 $150,000
- 14%：$150,001 至 $200,000
- 17%：超過 $200,000
- 標準稅率﹕15%/16%
- 免稅額：每年有基本免稅額和附加免稅額（如配偶和子女）。
2. 企業利得稅
- 稅率：標準稅率為 16.5%，小型企業的首 $2,000,000 利潤適用 8.25% 的優惠稅率。
- 稅基：利潤需根據香港的會計準則計算，並可扣除合理的業務開支。
3. 物業稅
- 稅率：按物業的租金收入徵收，稅率為 15%。
- 免稅額：每年有一定的免稅額可扣除。
4. 其他稅項
- 印花稅：對於房地產交易和某些金融交易徵收的稅。
- 消費稅：香港目前沒有徵收增值稅或消費稅。
為什麼4月是稅務規劃的最佳時機？
- 年度結束：4月通常是財政年度開始的時候，這意味著許多財務數據已經確定，可以進行更準確的規劃。
- 報稅季節：這段時間，許多人正在準備報稅，這是一個理想的時機來檢視過去一年的財務狀況，並制定明年的計劃。
- 及早規劃：越早開始規劃，越能抓住可能的節稅機會，避免在截止日期前的匆忙。
需要做稅務規劃的人
- 個人納稅人：無論收入水平，個人都應該考慮稅務規劃，以利用可用的扣除和抵免。
- 小企業主：企業需要仔細考慮稅務策略，以最大化利潤並降低稅負。
- 自由職業者：這類人士的稅務情況更為複雜，需定期檢視和調整策略。
- 投資者：擁有多種投資的人需要考慮資本利得稅的影響。
為什麼要進行稅務規劃？
1. 減少稅負
稅務規劃可以幫助你找到合法的扣除和抵免，從而減少應納稅所得。例如，通過利用醫療費用、教育支出或退休供款等扣除項目，稅務負擔可顯著降低。
2. 提高財務透明度
清晰的稅務計劃能幫助你更好地了解自己的財務狀況，包括收入來源、支出和潛在的稅務責任。這樣能夠做出更明智的財務決策。
3. 未來的預測
通過稅務規劃，可以預測即將到來的稅務負擔，這對於制定長期財務計劃非常重要。能夠提前準備，避免在報稅季節面臨意外的稅務負擔。
4. 合規性
稅務規劃有助於確保所有的稅務行為都符合當地法律法規。這樣可以避免因為不合規而產生的罰款或法律問題。
5. 靈活應對變化
稅法經常變更，通過持續的稅務規劃，能夠及時調整策略，抓住新的節稅機會。
6. 資金流動性
良好的稅務規劃可以幫助你更好地管理現金流，避免因欠稅而導致的資金短缺問題。
7. 長期財務健康
透過有效的稅務規劃，能夠為未來的財務安全打下基礎，包括退休計劃和遺產規劃。
涉及的項目與流程
1. 收集財務資料
首先，確保你擁有所有需要的財務資料。包括：
- 收入證明：工資單、銀行利息報告、投資收益報告等。
- 支出記錄：所有可扣除的開支，如醫療費用、教育開支和慈善捐贈的收據。
- 過去的稅單：回顧去年提交的稅務資料，幫助你了解可能的變化。
2. 了解可用的稅務優惠
對於香港居民來說，有許多稅務優惠可以利用：
- 個人免稅額：確保申請所有應得的免稅額，包括配偶和子女的免稅額。
- 強積金供款：最大化你的強積金供款，這不僅可以減少應納稅所得，還能為退休儲蓄。
- 扣稅年金﹕每年可扣除的年金供款上限，確保其符合你的退休需求和風險承受能力。
- 自願醫保﹕根據自己的健康狀況和需求選擇合適的醫保計劃，確保享有足夠的保障。供款又可享有稅務扣除，這對於減少應納稅所得非常有
3. 評估投資和資產
檢視你的投資組合，考慮以下因素：
- 資本利得稅：瞭解何時出售資產會產生稅務影響，合理安排投資的出售時機。
- 資產配置：確保你的投資分佈符合風險承受能力和長期目標。
4. 制定長期財務計劃
稅季是一個檢視和調整長期財務計劃的好時機：
- 設定財務目標：記下你的短期和長期財務目標，無論是購房、退休還是教育儲蓄。
- 定期檢查計劃：每年檢視並調整財務計劃，以確保它們與你的生活變化相符。
5. 尋求專業建議
如果你的財務情況較為複雜，考慮尋求專業的稅務顧問或會計師的幫助：
- 專業意見：他們可以提供針對性的建議，幫助你規劃稅務策略，以達到最佳效果。
- 合規性檢查：專業人士可以幫助確保你的稅務行為符合當地法律法規。
重要日期
重要月份 交稅進度
- 5-6月收到報稅表 （利得稅報稅表通常在 4月收到）
- 6-7月經網上/郵寄交回報稅表
- 10月收到繳稅通知書
- 翌年1月繳交第一期稅款
- 翌年4月繳交第二期稅款
不做稅務規劃的影響
- 稅負增加：錯過扣除和抵免可能導致更高的稅負。
- 現金流問題：未提前規劃可能造成資金的流動性問題。
- 法律風險：不合規的稅務行為可能導致罰款或法律訴訟。
- 失去良好機會：錯過投資或儲蓄的機會，影響財務健康。
在當前瞬息萬變的經濟環境中，稅務規劃不僅僅是一項年度任務，更是實現財務自由的重要策略。透過有效的稅務規劃，你可以減少不必要的稅負，增加資產增值的機會，並為未來的財務安全鋪平道路。無論你是個人還是企業，提前規劃將使你在稅季中更具優勢，讓你能夠專注於實現更高的財務目標。別再等了，現在就開始你的稅務規劃之旅，為未來的成功奠定基礎！
